Dirección financiera

La función económico-financiera en la empresa ha experimentado un aumento de su peso específico respecto a épocas anteriores, habiéndose pasado del estricto registro de los hechos contables al diseño de sistemas de gestión económico-financiera y de control de gestión con el  fin de asegurar la viabilidad de la compañía y maximizar la creación de valor. 

La continua evolución del entorno, la progresiva mundialización de la economía y los retos a los que se enfrentan las empresas para competir en un entorno global, son factores determinantes que obligan al desarrollo de estrategias financieras eficientes que aporten una maximización de la rentabilidad de los recursos financieros, factores clave para la creación de valor para la empresa y el accionista.

IDD cuenta con un programa muy completo de formación presencial o virtual en directo, enfocado a la adquisición de habilidades para asumir y desarrollar funciones de Dirección financiera que se puede realizar en su totalidad o de forma modular, con herramientas prácticas para aplicarlas al mundo empresarial y que pretende cubrir las necesidades de las empresas en base a los siguientes objetivos:

  • DESARROLLAR una visión estratégica de la empresa y aplicar métodos de toma de decisiones que lleven  a la consecución del objetivo deseado asegurando que las decisiones a corto plazo son coherentes con los intereses a largo plazo de la empresa.
  • DIAGNOSTICAR la situación económico-financiera de la empresa a partir de los estados financieros y mediante ratios financieros clave, que permitan identificar los puntos fuertes y los puntos débiles de la empresa.
  • GESTIONAR de forma eficiente el circulante de la empresa.
  • IDENTIFICAR los flujos de caja relevantes de los proyectos de inversión que la empresa pretenda llevar a cabo, y seleccionar mediante la proyección de escenarios futuros, aquel que genere mayor valor a la compañía.
  • CONOCER  la adecuada medida del riesgo financiero y comprender la relación que existe entre él y el coste de capital y conocer las alternativas que tienen las empresas para minimizar o cubrir los riesgos que puedan amenazar sus finanzas.
  • ENTENDER las ventajas e inconvenientes que supone utilizar deuda financiera respecto a la utilización de recursos propios.
  • ELABORAR planes financieros que reflejen el efecto del crecimiento que pueda tener la empresa y sus necesidades de financiación.
  • EVALUAR los instrumentos de control presupuestario y de gestión enfocados al seguimiento y consecución de los objetivos estratégicos de la empresa, introduciendo el análisis de costes y sus diferentes sistemas. 
  • PROFUNDIZAR en el funcionamiento de los Mercados de Capitales en todas sus modalidades e instrumentos financieros.
  • CONOCER en profundidad el comportamiento de los mercados financieros internacionales y los distintos instrumentos destinados a la cobertura del riesgo del tipo de cambio, del tipo de interés, de cobertura de fluctuaciones del precio de las materias primas y para la financiación de exportaciones e inversiones en el extranjero.

Curso completo o por módulos

La formación es presencial o virtual en directo y puede realizarse el curso completo o por módulos.

Costes.- A consultar

    1. Estrategia de la empresa.

Concepto de estrategia y de dirección estratégica

El análisis estratégico

Visión. Misión y Valores de la empresa

Análisis externo e interno

Análisis de la cartera de negocios

Formulación de estrategias. Evaluación y selección.

Creación de ventajas competitivas

Cómo confeccionar el plan estratégico

 

    1. Análisis de Estados financieros.

Introducción a la Contabilidad Financiera: el Plan General Contable

Análisis Patrimonial

Análisis de la Liquidez

Análisis del Endeudamiento

Margen y Rotación

El Cash Flow

El Ciclo de Caja

Análisis de la Cuenta de Resultado

Análisis por ratios

El Fondo de Maniobra

El  estado de cambios en el patrimonio neto

Análisis de la Rentabilidad económica y financiera

Apalancamiento

Autofinanciación

El estado de flujos de efectivo

 

    1. Mercados Financieros

Definición y clasificación según funciones y actividades

Mercado de Renta Variable

Definición, características y funciones

Estructura, operativa y sistemas de contratación

Análisis bursátil: análisis fundamental vs. técnico

OPV y OPAS

Mercado de Renta Fija          

Definición, características y tipos de emisiones 

Emisiones de renta fija pública

Emisiones de renta fija privada 

Derivados financieros

Futuros

Opciones

Productos estructurados

 

    1. Cash Management

Gestión previsional de tesorería

La gestión de los excedentes de tesorería 

Instrumentos de crédito y financiación vinculados a los pagos 

Pólizas de crédito. 

Anticipos de facturas. 

Anticipos de Certificaciones. 

Factoring

Confirming

Forfaiting

Políticas de tesorería y de riesgos 

Gestión de los Riesgos de cambio

Gestión del riesgo de tipo de interés

Seguro de crédito

Técnicas de Cawsh management

Gestión centralizada

Tesorería-cero-negativa

Tesorería como centro de beneficio

Crédit Management

 

    1. Evaluación de las inversiones

Matemática de Operaciones Financieras

Fundamentos

Capitalización y Actualización

Operaciones Financieras

Operaciones bancarias a corto plazo

Modelos de evaluación de proyectos de inversión

VAN TIR y PAY BACK

El capital de trabajo 

El cash flow libre 

El riesgo en las inversiones 

Análisis de sensibilidad

Elaboración de escenarios 

Cómo organizan las empresas el proceso de inversión

 

    1. La planificación fiscal en la empresa

La fiscalidad en la empresa

Diferencia entre fiscalidad y contabilidad

Análisis de la deducción y desgravación

El Impuesto de Sociedades

Planificación y estrategia fiscal

 

    1. Control de Gestión y Planificación.

Definición y ámbito de aplicación del control de gestión

El control de gestión como soporte a la planificación estratégica

Centros de responsabilidad

El control de gestión mediante presupuestos

El control presupuestario

Características de empresa industrial, comercial o de servicios.

Horizonte de la planificación

Organización del proceso

Estados financieros previsionales

Técnicas presupuestarias

Presupuesto fijo vs presupuesto flexible

 

    1. Contabilidad de costes

Definición

Clasificación de los costes

Aplicación en el ámbito industrial

Centros de coste

Métodos de contabilidad de costes

Método de coste por pedido

Los costes standard. Características. Esquema básico. 

La subactividad industrial y su problemática. Ventajas e inconvenientes

Método de costes directos

Método de costes variables

Punto de equilibrio

Método de costes completos “full cost”

Aplicación de los sistemas de coste en el ámbito comercial y de servicios

Método de costes basados en la actividad “ABC costing”

 

    1. Implantación de Control de Gestión

Cuestiones prácticas previas

Herramientas y soportes técnicos

Definición del sistema

Funciones del Controller

Cierres mensuales

Informes de reporting

Principales barreras a la implementación

Seguimiento del sistema

 

    1. Análisis de las desviaciones

Desde la contabilidad general

Desviaciones de los ingresos

Desde la contabilidad de costes

Principales tipos de desviaciones de costes

Diferencias en función del método de costes empleado

Integración de las desviaciones en el informe de gestión

 

    1. Indicadores de Control de Gestión

EVA Origen. Definición y Objetivos

EVA Cálculo. Ejemplo

EVA Ventajas y limitaciones

EVA Efectos y conclusiones

EBITDA

El cuadro de mando integral

El CMI y la Estrategia de la empresa

CMI La perspectiva financiera

CMI La perspectiva de los clientes

CMI La perspectiva de los procesos internos

CMI La perspectiva de los empleados

CMI La creación de valor. Ideas clave 

CMI Su implementación

 

    1. Finanzas Internacionales 

Finanzas internacionales

La economía global

El sistema monetario internacional

El mercado de divisas. Los tipos de interés. Coberturas

 Comercio exterior e internacionalización Estrategias de internacionalización

Bases del comercio exterior

Medios de cobro y pago

Políticas

Financiación de las exportaciones y las inversiones en el extranjero

 

    1. Valoración de empresas

Introducción

Precio y valor

¿Por qué se valora? ¿Qué se valora?

 Situación de la empresa

Entorno económico

Sector

Estructura de la empresa

Recursos

Puntos fuertes / puntos débiles

 Métodos de valoración

Basados en datos contables

Basados en el futuro

El fondo de comercio

 Fusiones y adquisiciones 

Financiación

 

    1. Finanzas sostenibles.

El concepto de sostenibilidad. Antecedentes

Cambio climático 

Eficiencia energética y Energías renovables

Transición ecológica

Impactos financieros del cambio climático

La empresa sostenible

Primeros desarrollos de las Finanzas sostenibles

Aspectos sociales

Aspectos relacionados con la gobernanza

Bancos centrales y Economía verde

Cambios en el sector bancario. Riesgos y oportunidades

Criterios ESG y decisiones de inversión

Rating ESG

Financiación verde. Greenwashing

 

    1. Negociación bancaria 

Sistemas de análisis del riesgo 

Introducción al riesgo

Información a utilizar para la valoración del riesgo 

Aspectos específicos según el tipo de operación

Aspectos específicos según el tipo de cliente

Aspectos cualitativos de la empresa

Aspectos cuantitativos de la empresa

 Claves de la negociación con las entidades financieras 

Principios básicos

Negociación competitiva vs. negociación cooperativa

El proceso de negociación

Estrategias y tácticas de negociación

Enfocar la negociación a la proactividad

¿Tienes dudas? ¡Pregúntanos! Encontramos soluciones a todas las necesidades.